Kredyt samochodowy — co to i czym różni się od leasingu?

Zakup samochodu za gotówkę to często zbyt duże obciążenie dla budżetu domowego lub firmowego. Aby je zoptymalizować zarówno konsumenci, jak i przedsiębiorcy chętnie sięgają po kredyt lub leasing. Choć jedna i druga forma finansowania zewnętrznego prowadzi do zakupu auta, ich zasady działania są całkowicie inne. Kredyt samochodowy, czy leasing, który z nich wybrać i dlaczego?

Czym jest kredyt samochodowy?

Kredyt samochodowy jest formą kredytu celowego, przeznaczonego na zakup konkretnego aktywa. Pieniądze są najczęściej przelewane przez bank lub SKOK bezpośrednio na rachunek sprzedającego, natomiast kupujący z chwilą finalizacji transakcji staje się właścicielem pojazdu i jest zobowiązany do terminowej spłaty rat według harmonogramu. W odróżnieniu od kredytu gotówkowego kredyt samochodowy może być przeznaczony wyłącznie na zakup przedmiotu wskazanego w umowie.

Udzielenie kredytu samochodowego oraz określenie jego warunków zależy od indywidualnej oceny zdolności kredytowej. W tym celu instytucja finansowa wymaga przedłożenia szeregu dokumentów na potwierdzenie wysokości dochodów i wydatków. Kredytowany może być zakup zarówno całości, jak i części samochodu, przy czym w tym pierwszym przypadku warunku finansowania będą zwykle mniej korzystne.

Charakterystycznym elementem kredytu celowego jest ustanowienie w umowie zabezpieczenia, które chroni kredytodawcę na wypadek, gdyby kredytobiorca nie był w stanie spłacić zobowiązania na warunkach określonych w kontrakcie. Takim zabezpieczeniem może być np.:

• ustanowienie zastawu rejestrowego na pojeździe,
• przewłaszczenie na zabezpieczenie, czyli przeniesienie własności przedmiotu zabezpieczenia na bank z warunkiem zwrotnego przewłaszczenia na właściciela, jeżeli spłaci on zobowiązanie,
• cesja ubezpieczenia, czyli uprawnienie banku do otrzymania ubezpieczenia z AC, jeżeli właściciel pojazdu spowoduje wypadek.

Ze względu na zabezpieczenie warunki udzielania kredytu celowego często będą bardziej atrakcyjne, niż w przypadku kredytu gotówkowego.

Na czym polega leasing na samochód?

Leasing na samochód polega na tym, że pojazd jest nabywany przez leasingodawcę (np. bank) na rzecz leasingobiorcy (zwykle będzie nim przedsiębiorca, choć dopuszczalny jest także leasing konsumencki). Leasingobiorca staje się uprawniony do korzystania z przedmiotu leasingu na warunkach wskazanych w umowie, ale formalnie nie jest jego właścicielem. Z momentem zawarcia umowy jest też zobowiązany do zapłaty rat leasingowych składających się z części kapitałowej i odsetkowej.

Wśród najczęściej wybieranych rodzajów leasingu wymienia się leasing operacyjny i finansowy (kapitałowy). Na etapie zawierania umowy określa się przede wszystkim okres leasingu, czynsz inicjalny, wartość wykupu i oprocentowanie, czyli marżę leasingodawcy. Niekiedy pojawiają się też dodatkowe opłaty, np. związane z ubezpieczeniem.

Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej na temat leasingu, zajrzyj na: https://grupasimple.pl/simple-leasing/.

Leasing operacyjny

Czas trwania leasingu operacyjnego wynosi minimum 40% okresu amortyzacji. Sama amortyzacja natomiast jest obowiązkiem firmy leasingowej, która ujmuje samochód w swoich księgach rachunkowych. Podatek VAT według stawki 23% jest doliczany do każdej raty leasingowej.

Po stronie przedsiębiorcy koszty uzyskania przychodu obejmują praktycznie wszystkie wydatki leasingowe – całą ratę (część kapitałowa i odsetkowa), czynsz inicjalny, wydatki eksploatacyjne i pozostałe związane z przedmiotem leasingu. Wykup przedmiotu leasingu jest fakultatywny. Jeśli leasingobiorca się na niego nie zdecyduje, przedmiot umowy przechodzi na własność firmy leasingowej.

Leasing kapitałowy

W przypadku leasingu kapitałowego czas trwania umowy jest określany indywidualnie przez strony, ale zwykle wynosi 12 miesięcy. Do odpisów amortyzacyjnych zobowiązany jest leasingobiorca, który umieszcza przedmiot kontraktu w swoich księgach rachunkowych. Podatku VAT nie rozkłada się na raty, ale należy uiścić go z góry przy zawieraniu umowy.

Kosztami uzyskania przychodu są raty w części odsetkowej, wydatki związane z eksploatacją samochodu i odpisy amortyzacyjne. Nie występuje tutaj wykup, ponieważ przedmiot leasingu z mocy prawa staje się własnością leasingobiorcy po zakończeniu umowy.

Jak obliczana jest zdolność leasingowa?

Podobnie jak w przypadku kredytu, także na potrzeby leasingu należy obliczyć zdolność leasingową podmiotu ubiegającego się o finansowanie. Do najważniejszych kryteriów należą przychody i zyski firmy, historia kredytowa, majątek firmy oraz czas i profil prowadzonej działalności gospodarczej. W wielu przypadkach firmy leasingowe posługują się procedurą uproszczoną, która jest mniej restrykcyjna, niż ocena zdolności kredytowej przy kredycie. Leasing nie zawsze będzie też wpływał na zdolność kredytową. Wszystko zależy od tego, czy finansujący zgłasza spłatę rat do BIK.

Pamiętaj, że zarówno w przypadku oceny zdolności kredytowej, jak i leasingowej finansujący ma prawo wydać decyzję odmowną. Typowymi przyczynami odmowy udzielenia finansowania są: wysokie zadłużenie firmy, zbyt krótka historia działalności lub negatywna weryfikacja podmiotu ubiegającego się o finansowanie.

Kredyt samochodowy a leasing – które rozwiązanie wybrać?

Kredyt często będzie rozwiązaniem droższym od leasingu. Sprawdzi się w przypadku osób, którym zależy, aby dysponować przedmiotem umowy bez żadnych ograniczeń. Leasing może być korzystniejszy ze względu na stopniową spłatę wartości przedmiotu umowy w trakcie jej trwania. Z drugiej jednak strony leasingodawca nie może swobodnie dysponować takim samochodem. Można więc powiedzieć, że leasing jest bardziej opłacalny finansowo, natomiast kredyt zapewnia większą swobodę działania.

Jeśli interesuje Cię kredyt na auto albo ubieganie się o leasing na samochód, sprawdź ofertę Grupy Simple. Nasi specjaliści przygotują dla Ciebie ofertę uwzględniającą indywidualne cele i możliwości. Skontaktuj się z nami i sprawdź, co możemy dla Ciebie zrobić.